الفهرس 
أثر رأس المال الاقتصادي المعدل بخسائر الائتمان المتوقعة(ECL) مقارنة برأس المال التنظيمي (BASEL III) على تعزيز الأداء والإستقرار المالي للبنوك
المستخلصيوجد فقط 14 صفحة متاحة للعرض العام
 |  | from | 293 |  |  |
| | | from | 293 | | |
المستخلص
يستهدف هذا البحث إلى دراسة أثر رأس المال الاقتصادي المعدل بخسائر الائتمان المتوقعة (إى سى إل) طبقاً لمعيار الأدوات المالية رقم (أى إف آر إس 9)على الأداء و الإستقرار المالى للبنوك: و مقارنته برأس المال التنظيمي طبقاً لاتفاقية بازلIII: و تحديد أيهما أفضل لتحسين كفاءة إدارة المخاطر للبنوك: و من ثم تعزيز الأداء و الإستقرار المالى لها. لتحق{u٠٦أأ}ق ھذا الھدف تم إجراء دراسة تطبيقية على ع{u٠٦أأ}نة مكونة من (25) بنكاً من البنوك المسجلة لدى البنك المركزى المصرى خلال الفترة من عام 2016 إلى عام 2020: بإجمالى مشاهدات بلغت 125 مشاهدة. و قد تم الحصول على البيانات المالية من خلال القوائم و التقار{u٠٦أأ}ر المالية السنوية المنشورة للبنوك على موقع مباشر مصر و المواقع الالكترونية للبنوك: كما تم الحصول على بيانات القطاع المصرفى من خلال النشرات الاحصائية الشهرية و التقارير الإقتصادية السنوية الصادرة عن البنك المركزى المصرى: كما تم الحصول على معدل التضخم السنوى من موقع الجهاز المركزى للتعبئة العامة و الإحصاء. و قد تم إختبار فروض الدراسة من خلال تحليل الانحدار الخطى المتعدد طبقاً لنموذج التأثيرات العشوائية باستخدام طريقة المربعات الصغرى العامة. أوضحت نتائج التحليل الإحصائى وجود علاقة طردية معنوية بين رأس المال التنظيمى طبقاً لاتفاقية بازل IIIو بين الأداء المالي للبنوك مقاساً بمعدل العائد على الأصول المرجحة بالمخاطر (آر أوه آر دبليو إيه): إلا أنه عند قياس الأداء المالى بمعدل العائد على الأصول (آر أوه إيه) كانت العلاقة غير معنوية: كما أوضحت النتائج وجود علاقة طردية معنوية بين رأس المال التنظيمي طبقاً لاتفاقية بازل III و بين الإستقرار المالي للبنوك مقاساً بنسبة الأصول المرجحة بالمخاطر - آر دبليو إيه/تى إيه